Пенсионные системы

До конца 19 века в мировой практике не было такого понятия как пенсия, то есть государство не обеспечивало человека жизненно необходимым на старости лет. Основателем первой в мире государственной системы пенсий по возрасту для трудящихся, базирующейся на солидарной схеме, являлся канцлер Германии Отто фон Бисмарк (1889 год). Эту модель в начале XX века стали копировать разные страны в Европе, и она получила название «континентальной» (ее иногда называют «бисмаркской»).До середины 20 века данная система не была обременительной для государства. Это было обусловлено в первую очередь высоким возрастом выхода на пенсиию (до 70 лет), низкой продолжительностью жизни и высокой смертностью. После Второй мировой войны начался бурный экономический рост и государство на поводу у населения начало опускать пенсионный возраст и уменьшать количество лет страхового стажа. В современных условиях старения населения, когда количество пенсионеров растет, а трудоспособного населения падает, приводит к большому дефициту Пенсионного фонда. Что заставляет увеличивать ставки страховых взносов, что в свою очередь уменьшает доходы населения и соответственно уменьшает деторождение, потому что родителям очень накладно выращивать большую ватагу ребятишек.
На западе все недостатки солидарной пенсионной системы были поняты и было введено понятие накопительной пенсионной системы.
Рассмотрим для примера опыт США.
В США функционируют как государственные, так и частные пенсионные системы. Благодаря этому американцы могут обеспечить себе не одну, а три пенсии: государственную, частную коллективную по месту работы и частную индивидуальную путем открытия личного пенсионного счета.
В распределительной (государственной) системе пенсионеры получают деньги ныне работающих и уплачивающих взносы в соответствующие пенсионные фонды граждан. Крупнейшая государственная пенсионная система США, так называемая Общая федеральная программа, охватывающая почти всех занятых в частном секторе экономики, построена по распределительному принципу. Программа действует в соответствии с законом о социальном страховании 1935 г. и обеспечивает минимальную пенсию.
К накопительным системам относятся как государственные, так и частные пенсионные программы. Государственные накопительные программы предназначены для обеспечения граждан, работающих на правительство и местные органы. Работники, занятые в частном секторе экономики, имеют возможность участвовать в дополнительных государственных пенсионных системах, организуемых по месту работы.
В США действуют два вида таких накопительных пенсионных программ: с установленными выплатами и установленными взносами.
Программа с установленными выплатами формируется за счет отчислений с работодателей, а сами работники в подобном финансировании участия не принимают. Однако в 1980-90-е гг. в частном секторе экономики особенно быстрыми темпами росли другие программы - с установленными взносами. Эти пенсионные программы обычно финансируются предпринимателями и наемными работниками в равных долях. При этом каждый участник такой программы имеет свой персональный счет в пенсионном фонде и располагает правом выбора между различными инвестиционными программами, предлагаемыми управляющими компаниями. Таким образом, он сам несет ответственность за результаты и до определенной степени сам определяет величину последующих пенсионных выплат. Участником частной пенсионной программы может стать любой работник компании. Право на пенсию можно заработать, имея стаж в данной компании приблизительно пять - десять лет.
Помимо участия в групповых пенсионных программах, организуемых по месту работы, каждый американец может открыть и свой личный пенсионный счет. Порядок открытия и ведения счетов также строго регулируется американским законодательством. Размеры ежегодных взносов на личные пенсионные счета ограничены верхним пределом в 2 000 долл. Средства со счета нельзя снять до достижения возраста 59 с половиной лет, а после достижения 79 с половиной лет счет закрывается в обязательном порядке. С другой стороны, счет может быть открыт с момента рождения ребенка. За все время накопления средств на счете эти средства не подлежат налогообложению, однако в момент их снятия и закрытия счета из накопленной суммы вычитается подоходный налог. Обычно ЛПС открываются в коммерческих и сберегательных банках, паевых фондах, страховых компаниях.

В Украине сейчас тоже делается попытка провести пенсионную реформу. Но как всегда все делается через одно место. Понятно, что нужно повышать пенсионный возраст, ограничивать максимальную пенсию и вводить накопительную систему. Еще в принципе можно было бы уменьшить нагрузку для предприятий, для вывода теневого сектора экономики. Только бабушкам этого не понять, они как всегда пойдут голосовать за того, кто пообещает прибавку к пенсии, а к чему это приведет и как скажется на ихних потомках их не интересует...